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拨备覆盖率是什么意思?

拨备覆盖率(也称为“拨备充足率”)是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。该项指标从宏观上反映银行贷款的风险程度及社会经济环境、诚信等方面的情况。依据《股份制商业银行风险评级体系(暂行)》，拨备覆盖率是实际计提贷款损失准备对不良贷款的比率，该比率最佳状态为100%。拨备覆盖率是银行的重要指标，这个指标考察的是银行财务是否稳健，风险是否可控。

影响拨备覆盖率因素有哪些方面?

影响拨备覆盖率的因素大致可以分为几个方面，包括宏观因素、银行行业因素和监管因素。我们来逐一分析：宏观因素众所周知，我国不良贷款的产生与我国经济发展的环境密切相关，主要体现在拨备与经济周期的关系上。当经济增长时，商业银行将增加贷款额，银行应制定更多条款来预防和控制信贷风险;当经济不景气时，贷款额会减少，所以应该减少拨备。这说明正常情况下，拨备覆盖率与经济负相关，经济影响拨备覆盖率。

监管因素，在这方面，银行的监管独立性和市场监管对不良贷款拨备覆盖率有很大影响。对于银行的监管独立性，相关分析表明，提高银行的监管独立性可以适当降低不良贷款率和净息差率，提高资产安全性和资源配置效率。为了提高拨备水平和市场监管，中国正在逐步将不良资产市场化，因此民间融资将越来越多地进入金融市场，而对商业银行市场监管的分析有利于提高商业银行，的盈利能力和抗风险能力，从而影响不良贷款的拨备覆盖率。

宏观因素、银行自身或监管因素都在一定程度上影响拨备覆盖率。通过对这些因素的分析，可以更加全面系统地分析拨备覆盖率，从而更好地防范银行贷款风险，提升银行的经营能力，提高其社会地位。